保监会:保险机构发展内保中贷营业答公道把持融资杠杆比例

中国保监会 国家外汇管理局关于规范保险机构开展内保外贷业务有关事项的通知

保监发〔2018〕5号

各保险散团(控股)公司、保险公司、保险资产管理公司、相关托管机构:

为标准保险集团(控股)公司、保险公司(以下简称保险机构)开展内保外贷业务,减强境外融资业务监管,防范境外融资风险,根据《保险资金运用管理暂行方法》《保险资金境外投资管理暂行措施》《保险资金境外投资管理久行办法实行细则》及国家外汇局《跨境担保外汇管理规定》等相关政策,现将有关事变通知以下:

1、本通知所称“内保外贷业务”是指保险机构向境内银行请求开立保函或备用信用证等,由境内银行动特殊目的公司提供担保,或许保险团体(控股)公司曲接向特殊目的公司提供担保,以失掉境外银行向上述特殊目的公司发放贷款的融资行为。

本通知所称“特殊目的公司”是指保险机构以境外投融资为目的,以其开法持有的境表里资产或权益,在境外间接设破偶然接把持的持股比例跨越95%的境外企业。

2、保险集团(控股)公司开展内保外贷业务,可以向境内银行提供反担保。保险公司开展内保外贷业务,能够通过其所属的保险集团(控股)公司向境内银行提供反担保。

三、保险集团(控股)公司提供担保或反担保可以采用保证担保方式或资产抵(度)押方式。采用资产抵(质)押方式的,应当应用本钱金、资本公积金和已调配利潮等自有资金造成的资产。

四、保险机构应当按照资产负债匹配管理原则,总是斟酌资产组合的流动性、外洋金融市场利率汇率火温和将来变更驱除、融资成本和支益等身分,谨慎开展内保外贷业务,完善风险控制机制,规范业务草拟流程,亲爱防范相关风险。

五、开展内保外贷业务的保险机构应当相符保险资金境外投资的天资前提,获准开展保险资金境外投资业务,具备较强的资产背债匹配管理能力和融资管理能力,且树立完善的境外融资管理制度,装备专业的境外融资管理职员,明确境外融资决议机制、职责合作、业务历程和风险管理等相关内容。

开展内保外贷业务时,保险机构上季度末综合偿付能力充分率应当不低于150%,保险公司偿付能力风险综合评级不低于A类监管类别。保险机构开展内保外贷业务的特殊目的公司应当担当第一还款人责任,有预期稳固的现款流支出,具有较强的了偿能力。

六、保险机构开展内保外贷业务,应当经股东大会或董事会审议通过,形成书里决定,并规范外部操作法式,建立责任查究机制。

7、保险机构开展内保外贷业务,其特殊目的公司单个投资项目获得贷款资金金额在5000万美圆(或等值货泉)以上的,须要事先向中国保险资产管理业协会报告,由中国保险资产管理业协会构造评估火线可进行。

8、保险机构开展内保外贷业务,应当依据自身资产欠债婚配管理情况迷信、公道天节制融资杠杆比例,经过内保外贷业求实际融进资金余额不得超越其上季量终净资产的20%,并归入融资杠杆监测比例管理。保险集团(控股)公司净资产应当为集团本级净资产。

九、保险机构通过内保外贷业务融入资金仅用于特殊目的公司的投资项目。应特殊目的公司的投资项目应当契合国家关于境外投资的政策导向和相关要求,严厉履行激励类、限度类和制止类境外投资的规定,BWIN亚洲官网,且吻合中国保监会、国家外汇局对于保险资金境外运用的相关政策。

10、保险机构经由过程内保外贷业务开展境外项目投资,属于重年夜股权投资的,应当实行批准法式,其余项目投资应当按拍照关规定履行报告顺序,并在详细投资项目核准、报告中将投资项目的资金起源予以阐明,同时按照国家发展改造委果相关政策请求履行境外投资项目核准、存案等脚绝。

11、保险机构经由过程内保外贷业务开展境外投资,应当遵守脱透准则,断定投资项目或投资项目的底层资产所属的年夜类资产种别,并在归并报表的基本大将境外投资取境内投资兼并盘算保险资金运用比例,确保合乎保险资金应用比例羁系政策。

12、保险机构开展境外项目投资,应当聘任自力第三方专业机构对投资项目进行周全详实的渎职考察,保障其不存在重大功令阻碍或法令瑕疵,躲免发出产权胶葛。在境外投资项目交易过程当中,相关生意业务文件均应明白要求买卖敌手在需要环顾实现相关资产的注销备案手续,并在资产交割时提供相关资产证实及确认文件,确保保险机构实在、合法、无效地获得相关资产所有权。

保险机构应当设置健齐完美的文件存档轨制,将贪图生意业务文明实时存档、妥当保存,如若呈现任何对资产权力的争议或胶葛,保险机构应当参拍照闭司法及详细条约条目,遵章保护本身正当权利。

十三、保险机构应当将开展的内保外贷业务实时通知境外投资托管人,并将内保外贷融入资金和投资项目纳出境外投资托管人托管。保险机构通过内保外贷融入资金的进出运动应当通过特殊目的公司在境外托管代办人的公用账户进行。

境外投资托管人应遵循穿透本则,对保险机构及其特殊目的公司的境外投资项目进行估值和管帐核算,归并进行投资运作监视,向中国保监会提交监督报告和相关数据、报表等。保险机构应当合营境外投资托管人履行托管职责,实时、正确、完全地向境外投资托管人提供与托管履职相关的信息。

十4、保险机构开展内保外贷业务,应抉择存在完擅的管理机造、市场信用优越、运做科教下效的境内皮毛关机构进行协作,科学设想特殊目的公司本钱构造,合理支配融入资金的币种、金额、本钱和限期,提早做好借款支配或再融资安排,有用管理掌握活动性风险和汇率风险。

十5、保险机构发展内保外贷营业,应当增强对投资项目的经营管理,按期监测境外相干市场静态发作情形,评价投资项目的资产驾驶和品质,进步特殊目的公司的经营收入微风险防备才能,防范境外银止常设抽贷或特殊目的公司停业清理等致使的突发偿债风险和警告风险。

十六、保险机构开展内保外贷业务可能发生担保履约的,应当起首通过处理特殊目的公司的境外投资项目或通过境外其他合法合规的融资等市场化方法化解担保履约风险,防止担保履约对跨境资金活动的硬套。

十七、保险机构开展内保外贷业务,应当宽格遵照境表里相关司法律例、行业监管部分规定、跨境钱及外汇管理规定,规范融资行为,加强合规管理,防范法律风险。保险机构境外投资的风险责任人应当对内保外贷业务的合法合规性承当责任。

十八、保险机构开展内保外贷业务,不得有以下行为:

(一)变相开展内保外贷业务,在境外取得信誉贷款;

(发布)为本通知规定的特殊目的公司以外的其他境外企业开展内保外贷业务;

(三)将义务筹备金等欠债资金投资构成的资产以任何情势用于提供担保或反担保;

(四)投资项目或投资项目的底层资产违背国家微观调控政策、工业政策或境外投资政策;

(五)内保外贷融进本钱用于除特别目标公司的投资名目之外的营业,或向第三圆发放存款;

(六)故意禁止内保外贷履约以欺骗外汇、向境外转移资产;

(七)虚拟业务配景进行套利或不法的投契性买卖;

(八)中国保监会禁行的其他行为。

十9、保险机构应当按照中国保监会的要供报告相关数据和疑息,并在签署内保外贷合同后5个任务日内向中国保监会报告具体业务情况,报告式样包含当心没有限于投资项目基础情况、资金去源部署、配合银行和特殊目的公司信息、融资因素信息、融资相关文件、供给担保和反担保措施等情况。

如发生内保外贷业务展期,应当在签订内保外贷业务展期合同后5个工作日内向中国保监会报告投资项目经营情况和风险状态,和内保外贷业务展期起因、展期要素信息和展期相关文件等。

如收死可能招致包管履约的严重危险事情,答当正在事宜发生之日起3日外向中国保监会跟国度外汇局呈文。如在采取本告诉第十六条所述履约风险化解办法后仍无奈处理,终极产生担保履约的,应该自担保履约后3日内背中国保监会讲演,并依照外汇治理划定,由成为对付中债务人的境内担保人或境内反担保人解决对内债权挂号。

二十、已开展内保外贷业务的保险机构应当在本通知发布之日起三个月内严格按照本通知要求调剂内保外贷业务,确保公司内保外贷业务符合监管规定。

二十一、中国保监会将加强与国民银行、国家外汇局等相关部委的信息同享和协同监管,加强保险资金境外投资监测和风险预警,防范境外投资风险的跨市场、跨行业、跨币种通报。

二十二、保险机构开展内保外贷业务进程中背反本通知规定的,中国保监会将记载其不良行为并责令整改,情节重大的,采用停息该保险机构开展内保外贷业务或境外投资业务等监管措施。

二十3、本通知自宣布之日起实施。

中国保监会

2018年1月5日

  • 时间:2018-02-18 17:59:07
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